黄山市徽州区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案的报告

各位代表:

受徽州区人民政府委托，向大会书面报告黄山市徽州区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，是实现“十四五”规划目标的冲刺之年，财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，严格执行区九届人大三次会议审查批准的预算，认真履行财政职能，围绕高质量发展和构建新发展格局，实施积极的财政政策，落实税费支持政策，大力优化支出结构，增强重大战略和基本民生保障，财政运行总体平稳，预算执行情况良好，财政改革发展各项工作扎实推进。

（一）一般公共预算执行情况

2024年全区一般公共预算收入完成104404万元，同比增长3.1%，加上年结转结余15476万元，上级转移支付收入70052万元，调入资金18492万元，一般债券转贷收入19123万元，动用预算稳定调节基金2620万元，收入合计230167万元。

2024年全区一般公共预算支出完成204568万元，上解支出4591万元，还本支出8866万元，安排预算稳定调节基金2024万元，支出合计220049万元。

收支相抵，年终结转结余10118万元。

（附表一、二）

（二）政府性基金预算执行情况

2024年全区政府性基金预算收入完成54206万元，加上年结转结余618万元，上级转移支付收入9128万元，专项债券转贷收入82709万元，收入合计146661万元。

2024年全区政府性基金预算支出完成99573万元，调出资金17267万元，还本支出24289万元，支出合计141129万元。

收支相抵，年终结转结余5532万元。

（附表三）

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年全区国有资本经营预算收入完成273万元，加上级转移支付收入2万元，收入合计275万元。

2024年全区国有资本经营预算支出完成193万元，调出资金82万元，支出合计275万元。

当年收支平衡。

（附表四）

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年全区社会保险基金预算收入完成78200万元，较上年增收2891万元，增长3.8%。

2024年全区社会保险基金预算支出完成69072万元，较上年增支7065万元，增长11.4%。

本年收支结余9128万元，年末滚存结余67885万元。

（附表五）

（五）地方政府债务情况

1.债务限额情况。2024年全区地方政府债务限额452542万元，其中一般债务限额107346万元、专项债务限额345196 万元。

2.债务余额情况。2024年全区地方政府债务余额447181万元，其中一般债务余额104211万元、专项债务余额342970万元。

全区政府债务余额均控制在政府债务限额以内，政府债务风险可控。

（六）预算执行主要特点

1.支持经营主体健康发展。贯彻落实各项税费优惠政策，着力为经营主体纾困解难，推动经济持续回升向好。全力落实各项惠企政策。全年增值税留抵退税1033万元，兑现促进企业奖补资金9406万元，其中通过“免申即享、即申即享”形式拨付1661万元，有力支持经营主体特别是小微企业和个体工商户纾困发展。积极落实金融支持政策。全年全区金融机构贷款余额185亿元，同比增长18%，在延续推进“4321政银担”模式基础上，实行梯度收费，切实降低融资担保费率，全区“税融通”贷款4.5亿元，新型政银担业务9.24亿元。提供应急还贷资金4.6亿元，缓解企业贷款过桥压力，延续实施“开门红”贴息政策，持续发挥创业担保贷款贴息引导作用。持续优化营商环境。持续推动“互联网+政府采购”建设，全年通过徽采云监管系统采购计划备案155笔，金额14364万元；推进政府采购意向全面公开，公开政府采购意向125笔，公开率100%；预留支持中小企业采购金额10324万元，助力中小企业平稳发展；积极推进线上“政采贷”，进一步拓宽企业融资渠道，切实发挥惠企政策的作用。

2.提升基本公共服务水平。加大教育文化医疗等领域投入，为各项事业发展提供有力财政支持。推动教育高质量发展。保持教育投入稳定增长，全年教育支出21190万元，增长0.6%，其中安排城乡义务教育经费1440万元，争取专项债券17500万元促进学前教育和职业教育发展，加快推进教育优质均衡发展及城乡一体化。推进文化旅游事业发展。安排文旅发展专项资金500万元，重点用于文旅项目扶持、规划编制、品牌创建、营销宣传等方面支出；安排博物馆、图书馆、文化馆免费开放资金728万元，落实国家基本公共文化服务标准，提升公共文化服务水平；争取专项债资金26800万元，倾力打造岩寺老街、大灵山旅游度假区等沿线旅游。推进医疗卫生精准保障。安排资金933万元，支持基本公共卫生项目，卫生健康服务水平稳定提升；安排资金4423万元，持续加大城乡居民医疗保险财政补助力度，补助标准提高到每人每年670元；安排资金709万元，支持符合条件的困难群众参保，夯实医疗救助托底保障。

3.兜牢基本民生保障底线。坚持以人民为中心的发展思想，持续加强基础性、普惠性、兜底性民生建设。稳步提升社会保障水平。安排资金5685万元，确保城乡居民养老等各类养老金按时足额发放；安排资金724万元，持续加大优待抚恤投入力度，着力解决优抚对象特殊医疗困难，足额发放义务兵家庭优待金。保障特殊群体社会待遇。安排资金140万元，支持残疾人康复、托养、助学、家庭无障碍改造等工作；安排资金1764万元，统筹做好低保、特困人员和孤儿等困难群众救助；安排资金1027万元，支持城乡老年社会福利机构、社区养老服务设施、农村特困人员供养服务设施等改造。落实就业创业补助政策。安排资金1031万元，支持和促进劳动力就近就地就业、促进重点群体就业和强化企业用工服务；全年创业担保贷款贴息264万元，带动金融机构新增发放创业担保贷款6733万元。

4.全面实施乡村振兴战略。加强乡村振兴投入保障，推进城乡融合和区域协调发展。不断完善投入机制。将农业农村作为一般公共预算优先保障领域，全年农林水支出43388万元，增长37%，同时稳步提高土地出让收入用于农业农村比例，全年土地出让收入用于农业农村支出5753万元，占比达11.5%；争取新增一般债券资金4000万元，用于农村人居环境改善和乡村振兴以及和美乡村精品示范村建设。加快城乡一体化建设。安排资金807万元，支持“四好农村路”等道路建设；安排资金618万元，支持城乡公交一体化发展；安排资金381万元，推进农村公益事业建设；争取专项债资金5200万元，改造提升城乡供水一体化工程。支持农业产业化发展。安排资金130万元，专项用于促进我区现代农业高质量发展；安排资金184万元，用于政策性农业保险；争取专项债资金12000万元用于绿色产业园基础设施，夯实现代农业发展硬支撑。

5.扎实推动财政管理改革。深化财政管理改革，提升财政治理水平，服务保障经济社会高质量发展。持续推动中央直达资金直达基层。落实落细常态化财政资金直达机制，提前谋划项目储备，确保直达资金下达后及时、精准分配，为惠企利民提速增效；全年共收到直达资金18460万元，均已全部分配到位，累计支出完成16821万元，进度达91%。深入推进预算绩效管理。对金额达到50万元及以上的项目全部开展事前绩效评估，对全区1158个重点项目进行绩效运行跟踪监控，涉及资金150898万元；在完善一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算绩效管理基础上，加快推进政府债务、社保基金等领域绩效管理全覆盖。延伸绩效管理链条，积极推动建立绩效协同机制，提高财政资金使用绩效。加强项目库管理应用。自预算管理一体化系统全面上线之后，项目库全年开放，各业务主管部门、乡镇提前谋划，所有项目及时录入项目库，拉长预算编制周期，提高预算编制质量。

6.积极履行财政监管职责。加强财会监督，深化国企改革，不断完善相关制度建设。切实履行财会监督主责。围绕财经领域存在问题，在全区范围内开展财经纪律重点问题监督检查，切实维护财经秩序；通过开展会计信息质量检查，进一步落实政府会计制度准则，督促单位完善内控制度，提高单位会计数据和信息的准确性，确保财政资金的安全运行。加强行政事业单位国有资产管理。推进闲置资产纳入政府公物仓管理，促进国有资产统筹整合和共享共用；把好国有资产管理“入口关”及“出口关”，严控部门超标采购，规范国有资产处置行为；编制全区国有资产管理情况的综合报告。推进区属国有企业重组转型。制定《关于黄山市徽州国有投资集团有限公司整合重组与转型发展的实施方案》，全力推进区属国有企业市场化转型，做强做优做大区属国有企业。防范化解地方政府债务风险。建立健全防范化解地方政府债务风险的制度体系，全年新增一般债券8616万元、专项债券57500万元，偿还到期债券本金20020万元，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

各位代表，经过全区上下共同努力，2024年财政收支实现了平稳运行，保障了全区经济社会健康发展，取得了一定成效，但我们也清醒地认识到当前财政工作中还面临一系列挑战，主要表现为：国内经济呈现回升向好态势，但仍然存在极大的不确定性，财政收入形势不容乐观；财政事权覆盖面继续扩大，民生支出增长较快，公共服务支出需求大幅增加，财政支出刚性增长态势不变，收支矛盾依然突出。为此，我们将密切关注收支变化情况，努力加强财源建设，强化财政支出管理，提升财政保障能力。

二、2025年预算草案

2025年预算草案编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，贯彻落实习近平总书记考察安徽重要讲话精神，紧扣中央和省委经济工作会议部署，落实区委、区政府工作安排，坚持以政领财、以财辅政，进一步深化零基预算改革，加大财政资金统筹力度，优化支出结构，增强重大战略任务财力保障；坚决落实习惯过紧日子要求，严控一般性支出；强化预算绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益；统筹发展和安全、当前和长远，防范化解地方政府债务风险，确保财政运行平稳可持续；加强新时代财会监督，严肃财经纪律，硬化预算约束，为推动我区经济社会高质量发展、奋力谱写中国式现代化徽州篇章提供坚实财政保障。

根据上述指导思想，按照 “三保优先、统筹兼顾”的原则，2025年财政收支预算总体安排如下：

（一）一般公共预算草案

2025年，全区一般公共预算收入安排107500万元，上级转移支付提前下达39060万元，调入资金41056万元，动用预算稳定调节基金2024万元，上年结转10118万元，收入合计199758万元。

按照收支平衡的原则，2025年，一般公共预算支出安排   194348万元，上解支出4000万元，还本支出1410万元，支出合计199758万元。

（附表六）

（二）政府性基金预算草案

2025年，全区政府性基金预算收入安排81270万元（其中：土地出让金收入安排80070万元），上级转移支付提前下达2945万元，上年结转5532万元，预计新增专项债券收入60000万元，收入合计149747万元。

按照政府性基金“先收后支、以收定支、专款专用”的原则，2025年，政府性基金预算支出安排107820万元（其中：专项债券支出60000万元、土地出让金安排的支出27556万元），上解支出（抗疫国债还款）936万元，政府性基金调出安排40473万元，还本支出518万元，支出合计149747万元。

（附表七）

（三）国有资本经营预算草案

2025年国有资本经营预算收入安排275万元；

2025年国有资本经营预算支出安排192万元，国有资本经营预算调出安排83万元，支出合计275万元。

（附表八）

（四）社会保险基金预算草案

2025年社会保险基金预算收入安排78318万元；

2025年社会保险基金预算支出安排71977万元。

（附表九）

三、2025年财政管理和预算执行工作

2025年，财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕区委、区政府决策部署，抢抓更加积极的财政政策、适度宽松的货币政策机遇，不断提升保障水平，推动全区各项事业高质量发展。

（一）认真落实各项财政政策。推动各项财税政策尽早落地见效，落实好结构性减税降费政策，重点支持民营企业、中小微企业和个体工商户发展；加强经济运行监测和形势分析，密切跟踪部门预算执行情况，用好财政资金直达机制，合理加快财政支出，全面提升财政资金效益；持续加强财政资金、专项债券、增发国债等对上争取项目储备，加快争取到位资金使用，提升资金使用效益，引导带动社会投资。

（二）支持做强做优市场主体。注重涉企政策的精准性可持续，创新财政支持方式，发挥财政资金放大效应；强化资金保障，确保各项扶持奖补政策落实到位；落实先进制造业发展的相关政策，着力打造现代化产业体系；推进产业结构优化升级，加大产业科技创新支持力度，提升企业竞争力；落实区域重大战略，增强区域发展协调性均衡性；用好外经贸发展专项资金等政策，支持稳住外贸外资基本盘。

（三）切实保障和改善基本民生。严格履行财政“三保”主体责任，落实习惯过紧日子要求，进一步优化支出结构，确保基层“三保”坚决不出问题；持续做好义务教育、基本医疗、基本住房等民生保障，落实好城乡居民基础养老金政策，加强困难群众救助帮扶，织密扎牢民生兜底安全网；实施就业优先战略，用好社会保险补贴、职业培训补贴、创业担保贷款及贴息等政策，促进就业创业，鼓励企业吸纳就业；健全乡村振兴投入机制，扎实推进乡村发展、乡村建设等重点任务，坚决守牢确保粮食安全底线。

（四）不断提升财政治理水平。认真贯彻《预算法》及其实施条例，增强预算刚性约束，强化预算对执行的控制，做到“无预算不支出”；深化零基预算改革，推进预算支出标准体系建设，健全基本公共服务保障机制和标准；健全预算绩效管理机制，提高预算绩效管理水平；积极防范和化解政府债务风险；加强国有资产和国有企业管理，提升国有资产配置水平，支持国有企业做强做优做大；强化政府采购功能，通过规范政府采购支持企业发展，进一步优化政府采购营商环境；加大财会监督力度，完善各类监督贯通协调工作机制，形成监督合力，提升监督效能。

各位代表，奋斗创造历史，实干成就未来。财政部门将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大、区政协指导监督，驰而不息讲政治、硬作风、强执行，努力开创财政工作新局面！

附件：1.黄山市徽州区2024年一般公共预算收支情况表

2.黄山市徽州区2024年一般公共预算收支平衡表

3.黄山市徽州区2024年政府性基金预算收支情况表

4.黄山市徽州区2024年国有资本经营预算收支情况表

5.黄山市徽州区2024年社会保险基金预算收支情况表

6.黄山市徽州区2025年一般公共预算收支预算草案

7.黄山市徽州区2025年政府性基金预算收支预算草案

8.黄山市徽州区2025年国有资本经营预算收支预算草案

9.黄山市徽州区2025年社会保险基金预算收支预算草案