关于《徽州区人大办2024年度预算执行和其他财政收支情况审计报告》的整改报告

2025年3月25日—6月18日，区审计局派出审计组对我单位2024年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。2025年7月2日，向我办反馈审计报告，共涉及4个方面10个问题。我单位自收到黄山市徽州区审计局审计报告（徽审报〔2025〕3号）后，高度重视本次审计工作，针对报告中提出的问题，认真梳理，分析原因，及时采取措施进行了整改。截至目前已全部完成整改。

一、审计发现问题的具体整改情况

1、关于“预算草案未经党组审议”问题

整改类型：立行立改

整改措施：一是组织学习《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》；二是履行预算决策程序，年度预算草案在正式报送财政部门之前，报机关党组会审议。

整改结果：正在整改并长期坚持。

2、关于“预算编制不规范”问题

整改类型：立行立改

整改措施：一是充分考虑上年度结余资金，编全编实年度预算；二是编制预算时，细化预算项目内容，按照“支出标准*工作量”的方式，科学合理测算资金需求；三是认真分析近年来预算执行情况，在编制年度预算时，认真梳理下一年度工作安排，科学合理编制预算项目，对之前未纳入预算且下一年度会发生的支出经费及时纳入预算；对已编制的预算支出项目，严格按预算执行到位。

整改结果：已完成整改并长期坚持。

3.关于“预算执行不规范”问题

整改类型：立行立改

整改措施：一是加强财政预算编制相关业务知识学习；积极对接区财政局，做好2026年预算编制工作，结合人大机关实际情况精准细化好各项目费用；二是做好预算执行的日常监督检查，提高预算执行率。

整改结果：已完成整改并长期坚持。

4、关于“个别项目指标设置不合理”问题

整改类型：立行立改

整改措施：一是组织学习《中共黄山市徽州区委 黄山市徽州区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》；二是2024年度绩效目标设定根据项目内容和年度任务等，合理设定绩效目标，做到细化量化、合理可行。

整改结果：已完成整改并长期坚持。

5、关于“项目支出绩效自评不规范”问题

整改类型：立行立改

整改措施：加强项目绩效评价业务学习，进一步强化绩效自评工作，对项目绩效进行合理设置，客观工公正反映情况。2024年度“人大会议”“代表履职津贴”等项目经济效益指标、生态效益指标均为不适用不设置自评分数。

整改结果：已完成整改并长期坚持。

6、关于“公务用车无审批”问题

整改类型：立行立改

整改措施：一是学习《徽州区区直机关公务活动车辆租赁费管理暂行办法》；二是要求分管领导、财务人员今后加强公务用车经费支出管理，严格执行公务活动车辆租赁管理审批制度，杜绝发生无审批结账问题。

整改结果：已完成整改并长期坚持。

7、关于“工会委托代理记账不合格”问题

整改类型：立行立改

整改措施：委托经批准设立从事会计代理记账业务的中介机构代理记账。

整改结果：已完成整改。

8、关于“银行存款账实不符”问题

整改类型：立行立改

整改措施：及时查明了房改专户存款账实不符的原因，徽州区住房制度改革办公室9月22日出具说明，2025年9月进行账务处理。做到账实相符。

整改结果：已完成整改。

9、关于“工会会计账目现金账管理”的问题

整改类型：立行立改

整改措施：加强现金管理，定期清点对账，做到日清月结，账账相符、账款相符。

整改结果：已完成整改。

10、关于“固定资产闲置未及时处置”“存货长期闲置未及时清理”“部分资产卡片信息不完整”的问题

整改类型：立行立改

整改措施：及时处置闲置固定资产、清理长期闲置存货，加强资产卡片日常管理，8月底前已经完善75个卡片品牌和规格型号等基本信息。

整改结果：已完成整改。

二、下一步工作安排

区人大办将按照审计报告提出的整改要求，在认真做好上述问题整改的同时，对检查发现的问题，举一反三。一是加强预算编制管理，牢固树立“过紧日子”思想，提高预算编制的准确性和科学性；二是进一步建立健全内部控制制度，加强预算执行管理，规范财务支出行为，及时报销入账，把好支出审核关; 三是进一步规范固定资产管理，提高国有资产使用效率；四是加强预算绩效管理，健全单位内部绩效管理体制机制，及时、全面开展绩效监控和自评。

黄山市徽州区人大常委会办公室    

2025年9月30日