【主动回应】徽州区住建局关于2024年度徽州区智慧城市停车场项目跟踪审计发现问题整改报告

一、基本建设程序执行情况。

1.部分项目未按要求编制水土保持方案。整改中。已完成编制资料收集，正在编制黄山市徽州区智慧城市停车场及配套基础设施提升工程项目素功路停车场工程、兴业路停车场工程、永昌路停车场工程、丰溪路停车场工程、新徽路停车场工程5个子项目水土保持方案，计划2月底完成编制工作，3月公示10个工作日后上报黄山市徽州区水利局审批，其余10个子项目正在进行现场调查，计划于3月底完成初步方案，4月方案公示10个工作日后进行方案审批，4月底完成编制工作。

二、建设资金管理和使用情况。

1.会计核算科目错误。整改中。智慧停车场一期审计查问题“待摊投资-专项债利息”科目余额-26.99万元目前正在整改。因原代理记账事务所无“应缴财政款”科目，导致专项银行存款利息记入“待摊投资-专项债利息”科目，已对接财政会计中心调整科目余额，目前正在调整中，将于2025年2月底完成整改。

2.人工费未拨付到农民工工资账户。已完成整改。3个子项目已经完成审计并支付完成，没有发生欠薪情况。我局将在今后项目建设中严格遵守相关法律法规，将人工费拨付至农民工工资账户。同时组织学习，部署规范之后工程款支付。

三、项目管理和合同签订情况

1.部分施工合同未明确预付款抵扣方式。已完成整改。德风路、丰溪路、小西天路、新徽路及兴业路停车场项目已竣工并完成审计，我局将立行立改在今后项目建设中严格按照《建设工程价款结算暂行办法》签订合同。同时组织学习，部署规范之后合同签订。

2.个别施工合同未明确人工费用数额及支付时间。已完成整改。文峰路停车场项目施工合同未约定人工费用的数额及占工程款的比例，项目实施过程中一直按照人工费用占工程款的30%支付进度款。已根据要求与施工单位签订补充协议，明确建设单位拨付人工费用的周期和拨付日期及人工费用的数额或者占工程款的比例。

四、工程造价管理情况。

1.招标控制价编制不规范。已完成整改。龙井二路停车场项目由黄山市诚鸿路桥工程有限公司承建，未按规定扣除的赶工措施费0.35万元已退还至财政局非税账户。

2.暂定工程量未办理工程量确认单。整改中。项目业主单位、监理单位及施工单位等主体对接并至现场查看，正在核对相关工程量，预计3月底完成整改。

3.国有资源管理不到位。整改中。黄山市徽州区智慧城市停车场及配套基础设施提升工程项目-文峰路停车场工程目前混凝土破除量约1000立方，其中带钢筋的约350立方米，不可回收，运至弃土场丢弃，剩余约650立方米运至黄山徽腾新材料有限责任公司准备弃置，此厂告知年前不进行回收，我方遂将其转运至三屹公司进行弃置。相关情况需要进一步核实。