关于修订《徽州区市场监管局财务制度》《徽州区市场监管局合同管理制度》的通知

关于修订《徽州区市场监管局财务制度》《徽州区市场监管局合同管理制度》的通知

各监管所，局机关各股室、综合服务中心：

经2024年局党组第17次会议研究通过，现将修订的《徽州区市场监管局财务制度》和《徽州区市场监管局合同管理制度》印发给你们，此两项制度自2025年1月1日起正式实施，请严格贯彻执行。制度印发后，与本制度冲突的2023年7月7日印发的《徽州区市场监管内部控制制度》相关内容同步废止。

徽州区市场监管局财务制度

为进一步加强和规范单位财务管理工作，认真贯彻执行财务政策、法规、制度，加强监督，维护财务纪律。结合我局实际，特制定本制度。

第一条 严格执行《现金管理规定》。现金收入必须当日送存开户银行，建立健全现金账目，逐笔记载，做到日清月结。任何人不得擅自挪借现金，如确因业务需要，须书面经分管财务领导审批。严禁“坐支”现金。

第二条 财务支出管理

（一）所有费用支出必须先报批后支出

（1）通用商品和服务采购，包括笔、纸、文件夹、订书钉、笔记本等办公用品以及A4纸、电脑耗材等办公设备维护，各部门根据实际需求以所属部门为单位拟定购买计划或维修申报表，经分管领导同意后，报办公室备案，由局办公室统一采购、安排维修并履行支付审批手续。

（2）其他商品和服务采购。单笔支出1万元（不含）以下的，由各部门按照购买需求填写《区市场监管局物品或服务购买（维修）申请表》，交部门负责人、分管领导签署意见并报主要领导批准，方可开支。单笔支出在 1万元（含）以上的，报局党组会议审议后按照审议结果执行。

（3）合同规定按月、季度等方式分期付款的，若单笔支出在1万元（含）以上，则第一次支付时需报党组会审议，之后在合同履约期内按照合同规定、第一次付款过党组会的审议情况并附党组会会议记录付款。

（二）严格遵守支出审批程序。所有支出必须凭发票报销。报销时，由经办人在发票及清单上签字并注明付款事由，交分管领导签署是否属实的意见后，报财务审核，再由财务报分管财务领导审批。

 第三条 差旅费管理

因公出差要实行严格的审批手续，未经批准不得私自外出。差旅费支出按照区财政局《徽州区区直机关差旅费管理办法（修订）》（徽财行〔2024〕42号）和本局2024年7月修订印发的《区市场监督管理局差旅费管理办法》执行。对差旅活动中凭票据实报销的“城市间交通费”“住宿费”严格落实公务卡结算。

徽州区市场监督管理局合同管理制度

第一条 为加强我局订立合同行为的管理，预防和减少合同纠纷，规范行政机关的民事行为，维护国家利益和社会公共利益并结合我局实际，制定本制度。
    第二条 本办法适用于局机关在行政管理、公共服务以及民事经济活动中，作为一方当事人所订立的涉及国有资产、财政资金使用的合同管理工作。政府采购合同、劳动合同以及课题合同按有关规定执行。
　　第三条 本局与公民、法人和其他组织经协商达成协议的应当签订书面合同并全面正确履行合同。订立和履行合同应当遵循合法、审慎、公平、诚信的原则，保障财政资金和国有资产的安全。
　　第四条 订立合同一般应遵循以下程序:
    一、调查。订立合同前应当对合同对方当事人的资产、资质、信用、履约能力等情况进行核实，并充分考虑自身的履约能力。
    二、谈判。合同标的额较大或法律关系较复杂的合同，应当由局负责人和具有相应技术、经济、法律知识的人员组成谈判小组或招标小组负责具体工作,
    三、起草。各部门根据谈判结果和有关法律、行政法规的规定，拟定合同文本，做到标的明确、内容齐全、条款完备、责任明确、用语规范严密,
    四、签订。合同文本应当由局主要负责人签署并加盖市场监督管理局公章。事项重大的，应当经局党组会议集体讨论研究。

采用政府招投标方式确定合同的对方当事人的，按照《中华人民共和国招标投标法》等规定进行。
    第五条 不得以监管所、局机关各股室、综合服务中心的名义对外签署合同。严禁未经授权擅自以单位名义对外签订合同。

第六条 合同履行
    一、变更补充。合同签订后或履行过程中需要签订补充协议或者变更合同的，应当按照本制度规定的程序和原则办理。
    二、风险管理。合同履行过程中发生以下情况的，经办部门应及时向分管领导提出预警报告，并及时主张权利，采取应对措施:
    1.出现不可抗力，可能影响合同正常履行的;
    2.合同依据的法律、法规、规章修改或者废止，可能影响合同正常履行的;
    3.签订合同时的客观情况发生重大变化，可能影响合同正常履行的;
    4.合同对方当事人的财产状况恶化导致丧失或者可能丧失履约能力的;
    5.合同对方当事人预期违约的;
    6.其他可能存在合同风险的情形。
    三、纠纷处理。局机关应加强对合同纠纷的管理和防范。发生合同纠纷，经办部门应当在规定时效内与对方协商谈判。协商一致的，双方应当签订书面协议,经协商无法解决的，经办部门应向分管领导报告。合同纠纷处理过程中，未经授权批准，相关经办人员不得向对方做出实质性答复或承诺。